Платёжки для оплаты налогов и взносов

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Платёжки для оплаты налогов и взносов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.

Реквизиты для уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов единым налоговым платежом на ЕНС (начиная с 1 января 2023 года)

Номер (поля) реквизита платежного документа	Наименование (поля) реквизита платежного документа	Значение
13	Наименование банка получателя средств	ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г. Тула
14	БИК банка получателя средств (БИК ТОФК)	017003983
15	№ счета банка получателя средств (номер банковского счета, входящего в состав единого казначейского счета)	40102810445370000059
16	Получатель	Управление Федерального казначейства по Тульской области (МИ ФНС России по управлению долгом)
61	ИНН получателя	7727406020
103	КПП получателя	770801001
17	Номер казначейского счета	03100643000000018500
101	Информация, идентифицирующая плательщика средств, получателя средств и платеж (Статус плательщика)	01
24	Назначение платежа	Единый налоговый платеж
104	КБК	18201061201010000510
105	ОКТМО	—

Оплата налогов оффлайн

Чтобы заплатить налог, не имея доступа к интернету, необходимо получить квитанцию-извещение с пятнадцатизначным идентификационным номером. Пока не истекло время для уплаты, ее можно взять в отделении налоговой по месту регистрации объекта налогообложения. После этого у вас есть несколько вариантов действий.

1. Оплата в отделениях банков: это может быть Сбербанк, Тинькофф, ВТБ, Промсвязьбанк и другие. В кассу вместо квитанции можно подать заполненную декларацию, заплатить — с помощью карты или наличными.
2. Оплата через Федеральную платежную систему «Город». Она функционирует не во всех городах. Пункты системы можно найти, например, в отделениях Форбанка в Алтайском крае, Челябинской области и других регионах.
3. Внесение средств в терминалы банков. Используется штрих-код, нанесенный на квитанцию, поэтому осуществить процедуру можно только в банкоматах, имеющих специальные считывающие устройства.
4. Оплата через устройства самообслуживания в отделениях налоговой. Это такие же терминалы, как те, которые принимают денежные средства для пополнения счета мобильного телефона.

Эти способы наиболее верные — квитанцию об оплате вы получаете тотчас в кассе, не нужно ждать, пока статус платежа подтвердится (а в случае с онлайн-способами срок ожидания доходит до 10 дней). Вы будете точно знать, что платеж прошел.

Статус налогоплательщика в платежном поручении

Приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н «Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации» утверждены новые правила указания информации в реквизитах распоряжений о переводе платежей в бюджетную систему.

Нововведения коснулись реквизитов 101 (статус налогоплательщика), 106 (КБК), 105 (вместо ОКАТО — ОКТМО), 106 (основание платежа), 110 (тип платежа) 21 (очередность платежа), 22 (код платежа, с 31.03.2014 г. — УИН), а также 108 и 109.

Статус налогоплательщика, или информация, идентифицирующая плательщика средств, получателя средств и платеж, является обязательной к заполнению и указывается в реквизите 101 платежного поручения.

Как заплатить налог по квитанции

Самый простой и оптимальный вариант — вы все бумаги получили вовремя и, соответственно, оплатили налог в срок. Однако так бывает далеко не всегда. Обычное дело — срок уплаты налога давно наступил и даже прошел, а квитанции по налогу нет. Причин может быть множество. Например, квитанция по налогу потерялась на почте или по ошибке ее выслали на чужой адрес. А долг по налогу «висит». Более того, по нему начисляется пеня. Что делать в такой ситуации? Как заплатить налог без квитанции?

Возможны два способа:

• первый — заполнить квитанцию самостоятельно;
• второй — сформировать квитанцию через сайт налоговой службы.

Сфера применения документа

Итак, если вам необходимо заплатить государственную пошлину или же погасить фискальные обязательства перед ФНС, то в любом случае придется заполнить специальную квитанцию. Для этих целей используется форма Сб РФ ПД-4; что это? Это документ, который могут использовать только физические лица и индивидуальные предприниматели для уплаты бюджетных платежей. Юридические лица для оплаты налоговых сборов и взносов используют иные платежные документы, а именно платежные поручения (ОКУД 0401060).
Отметим, что при оплате налоговых обязательств через электронные платежные системы или интернет-банкинг заполнять такой документ не нужно. А вот при расчетах через банк без унифицированного бланка не обойтись. Актуальный бланк (форма ПД-4сб налог) скачать можно бесплатно и без регистрации на сайте ФНС.

Форма БСО для оказания услуг населению

Бланки для оказания услуг населению, используемые ООО, на законодательном уровне сопоставимы с кассовыми чеками. К ним причисляются путёвки, абонементы или проездные билеты.

Что относится к услугам, оказываемым населению:

• ЖКУ;
• транспортные;
• бытовые;
• связи;
• учреждений культуры;
• туристические;
• спорта или физической культуры;
• банков;
• культуры;
• правовые;
• образования;
• социальные для пожилых или инвалидов;
• ветеринарные;
• медицинские или санаторно-курортные.

Полный перечень отражается в Общероссийском классификаторе ОКУН. Все группы разделены на подгруппы, а те – на конкретные позиции (определённые виды деятельности). С помощью этого классификатора будущий владелец бизнеса сможет выявить, относится ли его планируемый вид деятельности к услугам, оказываемым населению.

Также согласно письму Минфина России № 03-01-15, для некоторых видов, не включённых в ОКУН, но приближённых по типу деятельности, можно прибегнуть к БСО. К таковым можно отнести и юридические консультации.

Но если вне оказания сервиса предприятие продаёт своему клиенту товар «на вынос», такие манипуляции требуют выбивания чеков через ККТ, бланки в этом случае не действуют. Подобные ситуации могут касаться СТО при реализации запчастей, салонов красоты при продаже косметических средств, или, к примеру, ателье при отдельной торговле тканями, пуговицами и т.д.

Как оплатить налоги через личный кабинет налогоплательщика

• Получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат, о задолженности по налогам перед бюджетом.
• Контролировать состояние расчетов с бюджетом.
• Получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей.
• Оплачивать налоговую задолженность и налоговые платежи через банки – партнеры ФНС России.
• Скачивать программы для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по форме № 3-НДФЛ, заполнять декларацию по форме № 3-НДФЛ в режиме онлайн, направлять в налоговую инспекцию декларацию по форме № 3-НДФЛ в электронном виде, подписанную электронной подписью налогоплательщика.
• Отслеживать статус камеральной проверки налоговых деклараций по форме № 3-НДФЛ.
• Обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию.

По какой причине не приходит документ?

Имеется несколько причин, объясняющих отсутствие отправленной налоговой квитанции:

1. Заторможенная деятельность
   “Почты России”.
2. Исчезновение или кража.
   Кто-то мог по случайности или нет вытащить из почтового ящика налоговое извещение.
3. Государственные преференции или управление оформленным на льготника транспортным средством.
   В ряде субъектов Российской Федерации льготникам предоставлена скидка на уплату налога на транспорт. Либо же они совсем его не платят.
4. Переезд к новому месту проживания:
   при этом гражданин забыл известить налоговиков о перерегистрации документов. Квитанции продолжают отправлять по бывшему адресу прописки.
5. Процедура перерасчёта.
   Иногда квитанции задерживаются из-за изменений в налоговом законодательстве. Бывает, что при расчёте была допущена ошибка со стороны налоговой. Всё это может приводить к выполнению расчётов с нуля.

Как оплатить налоги через личный кабинет налогоплательщика

• Получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат, о задолженности по налогам перед бюджетом.
• Контролировать состояние расчетов с бюджетом.
• Получать и распечатывать налоговые уведомления и квитанции на уплату налоговых платежей.
• Оплачивать налоговую задолженность и налоговые платежи через банки – партнеры ФНС России.
• Скачивать программы для заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц по форме № 3-НДФЛ, заполнять декларацию по форме № 3-НДФЛ в режиме онлайн, направлять в налоговую инспекцию декларацию по форме № 3-НДФЛ в электронном виде, подписанную электронной подписью налогоплательщика.
• Отслеживать статус камеральной проверки налоговых деклараций по форме № 3-НДФЛ.
• Обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию.

Квитанции необходимо хранить до полного получения услуг удовлетворительного качества, в случае возникновения разногласий квитанция прикладывается потребителем к претензии или исковому заявлению в качестве основного подтверждающего документа.

В соответствии с вышеуказанными законом 402-ФЗ и Постановлением №359 формы квитанций можно разработать самостоятельно и утвердить приказом в рамках учетной политики предприятия.

В приказе также необходимо назначить работника, который будет нести ответственность за заполнение и хранение бланков, а также получение оплаты. С таким сотрудником необходимо будет заключить договор о материальной ответственности.

Утвержденные бланки заказываются в типографии или печатаются самостоятельно с помощью специальных автоматизированных систем по шаблону с указанием следующей информации:

• название документа – КВИТАНЦИЯ, номер и серия;
• название организации и ее организационно-правовая форма, для ИП – ФИО;
• юридический адрес;
• ИНН;
• описание услуг или работ;
• стоимость;
• уточнение способа оплаты: наличный или безналичный;
• дата;
• ФИО работника, должность, подпись, печать;
• ФИО заказчика, подпись;
• при необходимости другие реквизиты, например телефон и адрес заказчика.

Исключением являются определенные виды услуг, на которые существуют законодательно утвержденные виды БСО, например услуги ломбардов, ветеринаров, театров, турагентств и т.д. Их исполнителям необходимо работать с шаблонами, разработанными для них профильными ведомствами.

Аналогично при оказании услуг перевозки службой такси используются отдельно утвержденные бланки.

Бланк заполняется разборчивым почерком с сохранением копии для исполнителя. Либо квитанция изначально предусматривает отрывную половику, которая вручается заказчику, а вторая остается у исполнителя. Учету БСО уделяется особое внимание.

Документы для скачивания (бесплатно)

• Квитанция об оплате услуг
• Образец квитанции об оплате услуг

Организации необходимо вести прошитую и пронумерованную книгу, подписанную руководителем и главбухом, в которую заносится информация о каждом выданном бланке. Это входит в организацию бухучета на предприятии.

Важно! С 1.07.2019 все юрлица и индивидуальные предприниматели должны будут использовать онлайн-кассы и не смогут выдавать квитанции.

Трудно найти индивидуального предпринимателя или действующую компанию, которая хотя бы раз не осуществляла некие платежи в пользу третьих лиц. Это могут быть платежи за поставленные товары, услуги, платежи по кредиту, налогам и т.п. Но любой платеж, помимо того, то он должен быть проведен, должен подтверждаться и документально. И вот одним из таких документов и есть форма пд 4.

Форма ПД 4 – это наиболее популярная и востребованная форма платежного документа, которая используется Сбербанком и некоторыми другими финансовыми учреждениями. Необходим данный платежный документ для того, чтобы у субъекта появилась возможность оплатить свои налоговые обязательства перед федеральным и региональным бюджетом, свои покупки перед продавцом товаров и другие услуги государства.

Также квитанция может быть использована для оплаты государственной пошлины, услуг печати загранпаспорта, страховых взносов, различных штрафов. Другими словами, это универсальный платежный документ для физических и юридических лиц.

Документ может быть самостоятельно заполнен плательщиком по реквизитам, которые у него есть для платежа, непосредственно в отделении Сбербанка. Там же ему обязаны представить и бланк такого документа.

Но сейчас есть множество сервисов, которые позволяют бланк формы ПД 4 скачать бесплатно, а помимо этого, сформировать его сразу заполненным, с учетом введенных реквизитов платежа. Достаточно в представленное поле ввести информацию и нажать «ОК». Документ будет готов за несколько секунд.

Еще нужно отметить следующий факт: до 2001 года данная форма была единой и использовалась совершенно для любых платежей. Но после указанного периода форма бланка была усовершенствована, даже упрощена, и теперь представлена в трех разновидностях:

• ПД4 – документ используется тогда, когда необходимо оплатить товары и услуги;
• ПД – используется для оплаты налогов и сборов;
• ПД-4сб – используется в случае, если необходимо оплатить пеню, штраф, госпошлину и т.д.

Если учесть, что в настоящий момент мало кто оплачивает товары и услуги с помощью такой квитанции, особенно, это касается физических лиц, то наиболее популярны формы квитанции ПД и ПД 4 сб.

При этом, если просмотреть внимательно бланк таких квитанций, то не будет принципиальной разницы в визуальном представлении информации. Поэтому часто плательщик использует тот бланк документа, который ему попался первым. Ошибкой такое использование считаться не будет, поскольку составляющие документа одинаковы.

Какие пункты указываются в справке по форме Сбербанка?

Записывать данные в документацию нужно с помощью компьютера или вручную. Документ разделен на 2 части. На нижней части ставят отметку об оплате, после чего бумага отдается обратно плательщику. Бланк квитанции ПД-4 включает в себя пункты:

1. Имя получателя платежа: физ- или юрлица.
2. ИНН получающего платеж (юрлица).
3. Счет получающего платеж. Цифрами пишется лицевой или расчетный счет юрлица.
4. Название банка, получающего денежные средства.
5. БИК организации, получающей денежные средства.
6. Корпоративный счет того, кому поступает платеж.
7. Полное наименование платежа.
8. Ф. И. О. лица, которое оплачивает.
9. Адрес плательщика.
10. Сумма за платеж, c учетом НДС.
11. Количество денег за предоставляемые услуги. Можно не заполнять, оставить эту графу пустой.
12. Итого. Необходимо написать общую сумму, т. е. сумма платежа плюс стоимость услуги.
13. Указывается день, когда была осуществлена оплата.
14. Подпись человека, который оплачивает счет.

Квитанция ПД-4 (скачать)

Случаются ситуации, когда сроки поджимают: например, приближается время оплаты налога. Плательщики, опасаясь не оплатить вовремя, торопятся скачать бланк формы ПД 4 и приступить к его заполнению.

При приеме платежа работник отделения Сбербанка должен проверить, все ли необходимые реквизиты платежного документа заполнены в квитанции. И если плательщик пропустил необходимое для заполнения поле, сотрудник банка должен вернуть форму ПД-4сб налог для дозаполнения или перезаполнения.

Стоит обратить внимание, бланк должен быть строго установленного размера. Ширина квитанции должна составлять 135 мм (извещение — 50 мм, поле для заполнения информации — 85 мм), высота формы — 145 мм (высота извещения — 65 мм, квитанции — 80 мм). Если вы не уверены в актуальности бланка, не стоит торопиться и искать, где скачать бланк квитанции ПД 4 – Сбербанк обеспечивает изготовление бланков в необходимом количестве. Соответственно, квитанцию можно взять в любом отделении Сбербанка. Таким образом, в отделении Сбербанка будет доступна форма квитанции ПД-4.

Похожие записи:

• Ошибка при работе с кассой: (-3933)
• Проактивные выплаты: как это работает
• Утверждены новые АДВ-1, АДВ-2 и АДВ-3 с 2021